关于2018年财政决算（草案）和2019年

上半年财政预算执行情况的报告

--2019年8月29日在区第十六届人大常委会第24次会议上

区财政局  包晓辉

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，向本次人大常委会作2018年财政决算草案报告，同时简要汇报2019年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2018年财政收支决算情况

2018年，是全面贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是实施“十三五”规划至关重要的一年。这一年里，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，区财政深入贯彻“打造新城区，决战新工业，实现新跨越”战略部署，统筹推进稳增长、促改革、调结构、优生态、惠民生、防风险各项工作，有力促进全区经济社会平稳较快发展。

（一）一般公共预算收支情况

1、财政收入

2018年财政总收入完成51.86亿元，增收5.22亿元，增长11.2%，其中：税收收入完成41.5亿元，增收4.39亿元，增长11.8%，税比80%；非税收入完成10.36亿元，增收0.83亿元，增长8.7%。

收入分级次完成情况：

中央收入19.29亿元，增长18%；

省级收入1.38亿元，增长27.9%；

一般公共预算收入31.19亿元，增长6.8%。

2、一般公共预算收入

2018年全区财力总计71.09亿元，其中：一般公共预算收入31.19亿元，上级补助收入27.26亿元、地方政府一般债券资金(转贷)收入4.24亿元、调入资金5.77亿元、上年结余2.15亿元、调入预算稳定调节基金0.48亿元。

3、一般公共预算支出

2018年一般公共预算支出总计69.59亿元，其中：一般公共预算支出63.25亿元、上解支出1.25亿元、安排预算稳定调节基金2.83亿元、债务转贷还本支出2.26亿元。

4、收支平衡情况

2018年一般公共预算财力总计71.09亿元，总支出69.59亿元，收支扎抵后，年终结余1.5亿元。

（二）政府性基金预算收支情况

1、政府性基金预算收入

政府性基金预算收入总计50.52亿元。其中：国有土地出让收入44.01亿元、彩票公益金收入0.08亿元，专项债券转贷收入3.14亿元、上级补助收入0.17亿元、上年结余3.12亿元。

2、政府性基金预算支出

政府性基金预算支出总计49.54亿元。其中：社会保障和就业支出0.05亿元、城乡社区支出43.25亿元、债务付息支出0.26亿元、彩票公益金支出0.09亿元、上解支出0.03亿元、债务还本支出0.1亿元、调出资金5.76亿元。

收支扎抵后，政府性基金年终滚存结余0.98亿元。

（三）社会保险基金预算收支情况

社会保险基金收入23.55亿元，社会保险基金支出18.48亿元。当年收支结余5.07亿元，加2017年末结余7.81亿元，2018年终滚存结余12.88亿元。

（四）国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算收入0.18亿元，主要是广电网络公司收购款及丰溪发电公司股份分红。国有资本经营预算支出0.18亿元。

2018年财政重点工作完成情况：

——财政收入突破历史性大关。2018年我区财政收入持续攀升，总量突破50亿元大关，达到51.86亿元，较上年同期增收5.22亿元，增长11.2%。成为全省第九个、全市第一个财政收入过50亿元的县（市、区）。总量连续21年保持全市第一、全省第一方阵。

——收入结构趋向高质量发展。2018年税收收入完成41.5亿元，增收4.39亿元，增长11.8%，税收比重达80%，税收增长高于收入增长0.6个百分点，财政收入质量明显提高。主体税种均实现大幅增长，增值税、改征增值税、企业所得税分别完成11.73亿元、7.76亿元、4.24亿元，增长20%、36.1%、45.2%。

——税源基础更加扎实稳固。重点行业税收贡献突出，烟厂入库税收9.59亿元（当年实现税收11.25亿元），增收0.97亿元，增长11.3%；再生资源行业实现税收6.71亿元，增收0.38亿元，增长13.5%；房地产及建筑安装行业实现税收11.6亿元，增收2.6亿元，增长28.9%。当年预留税收收入2.8亿元，为2019年财政收入增收奠定了良好的基础。

——实体经济实现有效提振。落实财税优惠政策，振兴实体经济。加大减税降负力度，为企业减税达2.37亿元，切实帮助企业降本增效。解决企业融资问题，大力推进“财园信贷通”、“电商信贷通”、“惠农信贷通”、中小企业担保贷款等政策的实施，帮助企业贷款达6.4亿元，贴息0.08亿元，解决了民营企业融资难、融资贵的问题。支持创新驱动，2018年科技投入达0.9亿元，增长123.2%，有效助推创新发展。

——财政支出重点保障民生。财政资金重点投向教育、社会保障、卫生等群众最关心最直接最现实的领域。2018年八项民生支出达54.71亿元，增长20.2%，占一般公共预算支出比重达86.5%。2018年投入教育资金达12.19亿元，增长10.8%；社会保障资金达8.42亿元，增长30.5%；卫生资金达7.72亿元，增长15.9%。

——政府债务管控安全有序。坚决遏制债务增量，妥善化解债务存量。统筹财政资金提前偿还高息、周期短的贷款过13亿元；积极开展举债融资事项排查梳理，规范融资程序；加强乡镇债务管理，出台了《关于规范我区乡镇(街道)政府性债务管理通知》，严禁乡镇（街道）违规举债。财政部核定我区2018年政府综合债务率为12.9%，全市最低。政府债务余额31.75亿元，政府债务限额42.5亿元，全区债务总体合理、安全、可控。

——脱贫攻坚资金保障有力。全年十一大扶贫工程共计投入资金3.2亿元，为实现两个省级贫困村、3个区级贫困村顺利退出和4596个贫困人口如期脱贫奠定基础。其中通过整合财政涉农扶贫资金1.06亿元，实际拨付1.03亿元，拨付率97.1%。在2018年8月份的省财政厅与省扶贫办联合下发的《2017年度财政专项扶贫资金绩效和财政涉农扶贫资金统筹整合考核优秀单位的通报》中，广丰区荣获“双优秀”佳绩。

——环境治理投入持续加大。践行“绿水青山就是金山银山”的发展理念，持续推进“净空、净水、净土”专项行动，着力解决当前存在的环境突出问题。2018年统筹投入5亿元资金，用于整治城乡环境卫生，关闭退出烟花鞭炮企业、煤矿、砖瓦窑，清理违规养猪场，推进污水管网建设等。

——存量资金清理成效显著。在区委、区政府的统一部署下。2018年在2017年清理盘活0.48亿元存量资金的基础上，继续加大存量资金清理力度，清理了二年以上上级结余资金2.83亿元用于补充预算稳定调节基金，清理了非税财政专户存量资金0.62亿元，有效缓解财政资金压力、防范资金风险。

——资金使用效益有效提高。强化财政预算投资评审，大力支持重点项目建设。2018年度审结846项目，评审金额26.56亿元，审定金额23.99亿元，审减2.57亿元，审减率9.68%，有效控制财政投资项目建设资金，提高资金的使用效益。加强政府采购管理，通过政府采购的货物、服务和工程类项目采购资金17.84亿元，实际采购资金16.39亿元,节约资金1.45亿元,节约率达8.15%。

这些成绩的取得，是在区委、区政府坚强领导下，在区人大、政协的有效监督下，在社会各界的大力支持下的结果。取得成绩的同时，我们也清醒认识到，财政运行中也面临着一些困难和不足。比如，宏观经济运行稳中有变、变中有忧，外部环境复杂严峻，经济面临下行的压力；减税降费不断推进，财政增收困难重重；“三大攻坚战”、乡村振兴、重点项目的持续投入，财政支出压力加大等。对此，我们将积极应对，进一步深化体制机制改革，创新工作方式方法，全力予以破解。 

二、2019年上半年财政预算执行情况

2019年以来，区财政以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、政协的有效监督下，坚持新发展理念，坚持高质量发展，坚持稳中求进的工作总基调，努力实现财政收入增收，着力打好三大攻坚战，加力实施积极的财政政策，大力提高民生保障水平、有力推进现代财政制度的建立，全区财政运行总体良好。

（一）上半年财政收支完成情况

1、一般公共预算

      （1）一般公共预算收入情况

上半年，全区财政收入完成35.36亿元，占年初计划63.7%，超序时进度7.61亿元，同比增收3.42亿元，增长10.7%。一般公共预算收入完成19.9亿元，占年初计划的63.7%，超序时进度4.28亿元，同比增收0.11亿元。税收收入完成25.76亿元，占年初计划56.6%，超序时进度3.01亿元，增长5.7%。

分部门完成情况：

税务部门完成26.3亿元，占年初计划56.6%，超序时进度3.05亿元，同比增收1.48亿元，增长6%。

财政部门完成9.06亿元，占年初计划100.7%，超序时进度4.56亿元，同比增收1.94亿元，增长27.2%。

（2）一般公共预算支出情况

上半年,全区一般公共预算支出完成44.2亿元，同比增长18.74%。全区民生资金、重点项目支出和单位机构运转经费得到保障，公共财政职能得到充分体现。

 2、政府性基金预算

（1）政府性基金预算收入

政府性基金预算收入总计12.96亿元。其中：国有土地出让收入8.37亿元、彩票公益金收入0.03亿元，专项债券转贷收入3.58亿元、上年结余0.98亿元。

（2）政府性基金预算支出

政府性基金预算支出总计12.94亿元。其中：城乡社区支出11.3亿元、彩票公益金支出0.04亿元、债务付息支出0.38亿元、债务还本支出1.22亿元。

（二）上半年财政预算执行特点

——积极抓好财政收入征管。面对减税降费、复杂多变的经济形势，区财税部门通过培植税源、优化征管、积极调度分析等措施，确保了财政收入持续增长、收入质量稳步提升。今年以来，财政收入一直保持快速增长，5月份，全区完成财政收入30.38亿元，同比增长15.4%，提前一个月超额完成财政收入“双过半”，实现了高基数的稳增长。财政收入总量继续稳居全市第一、全省第一方阵。上半年，重点行业税收贡献突出，烟厂完成收入8.72亿元，同比增收2.38亿元，增长37.45%。再生资源企业完成收入5.27亿元，增收2.32亿元，增长78.6%。

——继续打好“三大攻坚战”。紧盯“三大攻坚战”目标任务，努力争取新的成效。一是继续防范债务风险。严格按照2018年制定的政府隐性债务化解计划，按时化解隐性债务，2019年上半年已化解隐性债务0.8亿元。省财政厅核定我区政府债务限额47.04亿元，我区实际政府债务余额37.38亿元，债务保持在合理区间。二是继续助推脱贫攻坚。十一大扶贫工程共计投入资金2.2亿元(含整合财政涉农扶贫资金0.5亿元)，为实现两个省级贫困村、1个区级贫困村顺利退出和8018个贫困人口如期脱贫奠定基础。三是继续加大生态治理资金的投入。在上年投入5亿元的基础上，上半年新增投入2.23亿元资金，用于生态治理。

——加力支持实体经济发展。按照新发展理念，实施积极财政政策，加力提效支持经济发展。一是加大减税降费力度。上半年，我区认真贯彻落实减税降费政策，减税降费规模达1.92亿元，其中：减税1.77亿元，社保费减征0.15亿元。切实帮助企业降本增效，提高人民群众的获得感。二是继续加大科技投入力度。发挥财政资金“四两拨千斤”的作用。2019年预算安排科技支出达1.23亿元，增长36.7%，有效推进科学发展。三是帮助企业融资。大力推进“财园信贷通”、“电商信贷通”、“惠农信贷通”、中小企业担保贷款等政策的实施，2019年已帮助企业贷款达3亿元，解决企业资金困难，切实支持企业发展。

——切实保障民生事业发展。加大民生领域投入，增强人民群众的幸福感、获得感。上半年八项民生支出达39.09亿元，增长26%，占一般公共预算支出比重达88.4%。一是大力支持创卫工作。区财政切实加强资金保障，上半年共统筹安排资金3.2亿元，用于创卫相关支出，有效改善了广丰城乡面貌，提升了城市品质。二是教育条件不断改善。上半年投入教育资金5.8亿元，增长11.2%，有效支持教育事业的发展，让广丰人学在广丰的梦想变成现实。三是社会保障条件不断提高。上半年社会保障和就业支出3.78亿元，增长5.2%，进一步提高了社会保障条件，促进就业创业。

——大力提升财政管理水平。积极主动作为，财政管理成效明显。一是向上争资成果突出。通过与省财政厅多次的积极对接争取，2019年省财政厅下达我区新增债券资金达5.63亿元，比2018年增加1.32亿元；争取到农业转移人口市民化奖励资金0.33亿元，总量居全省县市区第一。二是盘活资金成效显著。积极开展盘活存量资金工作，制定出台广丰区《关于开展财政存量资金清理核查的工作方案》，对全区所有财政资金进行了一次全面清理，共收回各类财政存量资金4.39亿元，撤并101个账户。有效缓解了财政资金压力，防范了资金风险。三是资金效益进一步提高。加强政府采购管理。通过政府采购的货物、服务和工程类项目采购资金5.24亿元，实际采购资金4.67亿元,节约资金0.57亿元,节约率达10.81%。强化财政预算投资评审，大力支持重点项目建设。审结282个项目，评审金额6.02亿元，审定金额5.38亿元，审减金额0.64亿元，审减率10.63%，有效节约了财政资金，提高资金的使用效益。

三、下半年工作计划

2019年财政收入计划55.5亿元，上半年已完成35.36亿元，下半年需完成20.14亿元。税收收入计划45.5亿元，上半年已完成25.76亿元，下半年需完成19.74亿元。研判当前形势，财政增收虽受减税降费大环境影响，但我们坚持年初计划目标毫不动摇，确保税比82%毫不动摇，保持全省第一方阵排位毫不动摇。围绕财政运行突出问题，重点优化提升收入质量。为实现上述目标，主要要做好以下几个方面工作。

（一）提升财政保障能力。充分发挥财政职能，多措并举，切实提升财政保障能力。一要强化征管做大财政实力。加大部门间的协调配合，强化征管力度，挖掘财源税源。同时借助减税降费的契机，减轻企业负担，帮助企业释放产能，弥补减税降费对税收增长的影响。二要向上争资增强保障能力。围绕全区重点工程和民生实事，认真做好2020年地方政府债券发行和债券需求前期准备工作，确保债券项目申报成功。三要向内增效挖掘内部潜力。下半年，区财政将继续落实区委、区政府的工作部署，重点针对两年以上的上级资金进行清理，用于补充预算稳定调节基金。

（二）打好“三大攻坚战”。继续聚焦三大攻坚战，力争取得新实效。一要进一步防范债务风险。按照上级部门的部署，积极防范化解政府隐性债务风险，坚决遏制政府隐性债务增量，严格实行限额管理和规范政府债务举借行为，动态监控政府债务，切实加强债务风险防控。二要进一步推进精准脱贫。围绕脱贫攻坚目标，按照现行扶贫标准，继续强化财政投入保障。继续抓好财政涉农扶贫资金整合、拨付工作。三要进一步助推生态建设。统筹财政资金，加大生态文明建设、环境保护、环境整治的资金投入力度，切实改善环境。

（三）支持实体经济振兴。切实发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，切实推动高质量发展。一要大力减税降费。要不折不扣落实好国家减税降费各项政策，深入落实我省降成本优环境专项行动，使企业和人民群众有更多的获得感。二要强化产业培育。深入实施新工业战略，支持推进电子信息、新材料战略性新兴产业工程；支持商贸、电商、金融、大数据等服务业提档升级；支持烟厂等传统产业技改升级。三要完善融资担保体系。健全完善财园信贷通、财政惠农信贷通、小额担保贷款等模式，做大做强做优融资担保，扶持企业成长发展。

（四）提高民生保障水平。进一步增强民生保障工作的主动性和责任感，抓好民生实事。一要继续加大创卫投入。落实区委、区政府创卫工作部署，积极筹集资金支持创卫工作，确保我区成功创建国家卫生城市。二要继续支持教育事业发展。加大教育各项资金的投入，调整优化教育支出结构，进一步向薄弱环节倾斜。三要完善社会保障和就业体系。完善社会保险和社会救助政策，提高社会保障水平。发挥就业资金的积极作用，帮扶困难群体就业创业。

（五）深化财政管理改革。加快推进财政管理改革，要着力构建系统完备、科学规范、运行有效的财政管理体系。一要推进预算绩效管理。按照江西省《关于全面实施预算绩效管理的意见》精神，结合广丰实际，探索构建全覆盖的预算绩效管理体系。二要落实好最新会计准则和制度改革。严格对照上级政策，指导各单位认真按照最新的会计准则和制度，建立单位财务账和预算账双体系平行记账模式。三要加强财政内部控制管理。进一步完善财政内部控制体系建设，加强对下属单位、股室的内审检查，保障财政工作安全高效运行。

主任、各位副主任、各位委员,做好财政改革发展工作，责任重大、使命光荣。我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，认真落实本次会议精神，扎实工作，奋力拼搏，着力推动广丰高质量跨越式发展，为我区“打造新城区、决战新工业、实现新跨越”做出更大的贡献，以优异的成绩迎接新中国成立70周年！                                                           2018年上饶市广丰区区本级决算公开表格