关于2018年预算收支计划调整

方案（草案）的报告

——2018年12月26日在区第十六届人大常委会第18次会议上

区财政局  包晓辉

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向本次会议作《关于2018年财政预算收支计划调整方案（草案）的报告》，请予审议。

2018年以来，广丰区财政全面贯彻党的十九大精神，深入贯彻区委、区政府“打造新城区，决战新工业，实现新跨越”战略部署，坚持新发展理念，按照高质量发展的要求，坚持稳中求进的工作总基调，继续实施积极的财政政策，着力支持打好三大攻坚战，深入推进财税体制改革，调整优化支出结构，支持创新驱动发展，切实保障和改善民生，促进区域经济持续健康发展。根据《中华人民共和国预算法》和《江西省预算审查监督条例》关于预算调整工作的有关规定，现将2018年预算收支调整计划报本次会议审议，并请予批复。

一、调整事由

一是收入总量的变化。受烟厂、重点项目建设、棚户区改造、房地产建筑安装业的拉动，税收增长较快,根据上级有关会议精神，结合我区财源实际情况，收入预期增幅需进行调整。编制年初预算时，上级仅提前下达了部分转移支付资金，后期陆续下达的上级转移支付资金增加了地方财力，收支需进行相应调整。

二是收入结构的变化。税收收入中各个税种的年初预算数与实际执行数存在一定差异。根据上级规定，从2018年开始暂停国有土地出让收入各项政策性计提。

三是预算项目的分解。年初安排的预备费、增人增资支出、工业发展基金支出、企业扶持支出、乡镇超收分成重新进行了分解，需进行相应调整。

四是债券资金的增加。2018年8月28日在区第十六届人大常委会第十六次会议上已上报《关于2018年债券资金预算调整方案（草案）及2018年地方政府债务限额的说明》，本次一并纳入全年收支调整方案。

二、预算调整方案及调整后的收支预算情况

（一）一般公共预算收支计划调整

2018年年初财政收入计划安排50.37亿元，同比增长8%，由于区域经济发展和税收征管趋好，财政收入计划相应调整为51.88亿元，调增1.51亿元，同比增长11.2%。具体调整如下：

1、财政收入项目调整

2018年税收收入年初计划41.5亿元，保持不变，税收占财政收入比重达80%。非税收入年初计划8.87亿元，调整为10.38亿元。

2、一般公共预算收入调整

    一般公共预算收入年初计划总计49.39亿元，其中：一般公共预算收入30.74亿元、上级补助收入16.5亿元、上年结余2.15亿元。一般公共预算收入总计调整为65.71亿元，其中：一般公共预算收入31.15亿元、上级补助收入27.4亿元、一般债券转贷收入4.53亿元、上年结余收入2.15亿元、调入预算稳定调节基金0.48亿元。

3、一般公共预算支出计划调整

2018年一般公共预算支出总计计划安排47.24亿元，其中：一般公共预算支出45.99亿元、上解支出1.25亿元。2018年一般公共预算支出总计调整为65.39亿元，其中：一般公共预算支出59.42亿元、上解支出1.07亿元、补充预算稳定调节基金2.83亿元、债务转贷还本支出2.07亿元。

（二）政府性基金预算收支计划调整

政府性基金收入年初计划总计19.97亿元，调整为48.63亿元。比上年实际完成数增长100.7%。主要原因是今年国有土地拍卖情况较好，部分上年土地拍卖收入按合同规定在今年入库，以及债券转贷收入的增加。其中：国有土地出让收入42.21亿元、彩票公益金收入0.06亿元，政府性债券转贷收入3.14亿元、上级补助收入0.1亿元、上年结余3.12亿元。

政府性基金支出年初预算计划18.85亿元，调整为47.18亿元。主要原因是加大了公益性项目的投入，增加了国有企业资本金、产业扶持资金，通过国土收入化解了部分债务。其中：社会保障和就业支出0.04亿元、城乡社区支出46.94亿元、彩票公益金支出0.08亿元、上解支出0.02亿元、债务还本支出0.1亿元。

（三）社会保险基金预算收支计划调整

社会保险基金包括企业职工基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金、失业保险基金。

社会保险基金收入年初计划18.74亿元，调整为18.96亿元，调增0.22亿元。

社会保险基金支出年初计划17.84亿元，调整为18.56亿元，调增0.72亿元。

（四）国有资本经营预算收支计划调整

国有资本经营收入年初计划0.04亿元，调整为0.18亿元。主要原因是2018年收到网络公司收购款。

国有资本经营支出年初计划0.04亿元，调整为0.18亿元。

由于财政年度清理期仍有部分上级补助资金陆续下达，因此上述收入和支出调整数与清理期数据仍然存在部分差异，财政年度收支最终数据以清理后财政决算为准。

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预算调整计划表