一、2017年度工作总结

     2017年度义务教育阶段由会计中心归口核算的学校有55所（其中:本年度9月份开始新增了城南小学、第十五小学教育资金核算）。一年来主要做了以下几方面的工作：

（一）、思想理论业务学习方面，认真学习了党中央“十九大”全会精神，并贯彻落实了中央“八项规定”与“区党代会”精神，开展了反“四风”及“两学一做”活动，参与了精准扶贫教育宣传工作，进行了会计业务培训，参加了区“会计证”年度学习年检，结合学校实际落实了教体局的各项规定，坚定了理想信念，提高了会计核算业务工作能力。

   （二）、进一步加强了学校财务收支管理，明确了各级财政资金管理责任，在学校对资金所有权、使用权、审批权、管理权不变的情况下进行了会计核算，监督控制；为了加强学校资金收入、支出的透明度，学校成立的以校长为组长的“财务管理小组”，履行了资金管理与签字监管职责，9月份重新上报了学校各岗位签字字迹字样，实行了民主理财，强调了原始票据的要素和报账签字手续的齐全性及票据合法有效性；贯彻、执行了“量入为出，收支平衡，略有结余”的资金管理的基本原则。

   （三）、继续贯彻执行了广办字（2016）52号“区委办、政府办‘关于转发《广丰区开展违规发放津贴补贴绩效工资及福利奖金专项治理工作方案》的通知’的复印件”，贯彻落实并清理了16项违规发放项目，停止了相关加班加点补助、超编代课教师工资发放等项目。

   （四）、配合区、局义务教育均衡发展“迎检办”、会同财务股，制定了学校、完小、教学点三级资金管理，建立收支台账，在完成“迎国检”以高分验收后的基础上，配合学校做好了迎接并通过省级复检工作，进行了均衡发展专项资金1125万元会计核算业务工作。

   （五）、根据《会计法》、财经纪律、教体局资金管理相关规定与要求，较好地完成了财政下达的事业经费：近4个亿的人员经费、5520万元学生公用经费用及213万元教工生育保险金和生育津贴的会计核算收支业务，及时兑现了教工的人员经费，保障了教育事业正常运行及应急所需经费的会计收支核算。

   （六）、配合区、局扶贫办，及时准确发放了教育精准扶贫专款921万元。

（七）、配合校建办、电教站进行了校建专款5284万元与电教专款441万元的资金收支会计核算业务工作。

（八）、配合省、市、区审计局，财政局进行了年度及专项审计工作。

   （九）、会计核算中心在完成55所学校资金收支会计核算工作外，在局领导指示下，配合其他局室完成了招办招生、综治办安全、挂钩学校检查等职能股室完成了其他各项工作任务。

(十)、存在问题：

      1、会计中心核算人员，要继续加强业务学习与培训，提高会计核算工作能力，以适应资金流程不断改革的会计业务核算工作任务。

      2、对学校相关支出，中心对学校进行实地核查、暗访、核实工作做得很不够，需要加强核查、核实、核算工作。

   二、2018年工作计划

      1、按《会计法》核算要求，认真贯彻落实各项财经纪律、教体局的各项财务管理制度与规定；加强业务理论学习和学校会计核算实务的操作，不断提高业务工作能力。

      2、严格按相关财务管理制度对学校资金收付进行会计核算，严格执行资金预算收支计划，按预算计划总指标分解到以月进度进行核算，公用经费原则上不能超前支付，按月进度计划先收后支，对迎国检项目相关支出列出计划比例分月支出。

      3、学前班收入按每学期月平均收入，计划支出进行核算。

      4、学校效益动态工资计提投入，设立代管科目进行收支核算，按教体局效益动态方案，严格控制超工作量的投入。

      5、配合监审股搞好明查、暗访、清理未按动态方案规定扣缴教工人员工资及代扣小额担保贷款等往来账款。

      6、认真完成领导交办的其他各项工作任务。

以上工作总结和计划不妥之处，请批评指正。