上饶市广丰区审计局2023年部门预算

目    录

第一部分  上饶市广丰区审计局概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  上饶市广丰区审计局2023年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《财政拨款“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《部门整体支出绩效目标表》

十一、《项目绩效目标表》

第三部分 上饶市广丰区审计局2023年预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

二、2023年“三公”经费预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  上饶市广丰区审计局概况

一、部门主要职责

（一）主管全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全区财经秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全区国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）起草或制定地方性审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划及年度审计计划，参与起草全区地方性财政、经济及相关的意见和办法草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向区长提出年度区级预算执行和其他财政财务收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向区政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区政府有关部门和乡镇（街道）人民政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚建议：区级预算执行情况和其他财政收支，区政府各部门预算执行情况、决算和其他财政收支；乡镇（街道）人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，上级财政转移支付资金；使用区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区财政投资和以区财政投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；区属国有企业和金融机构、区属国有控股或占主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；区政府部门、乡镇（街道）人民政府管理和其他单位受区政府及其部门委托管理的社会保障资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支；法律、行政法规规定应由区审计局审计的其他事项。

（五）按规定对乡科级领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计;组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等于国家财政收支有关的特点事项进行专项审计调查;依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件;指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设全区审计信息系统;承办区人民政府和上级审计机关交办的其他事项。

(六)机构改革后，将区发展和改革委员会的重大项目稽察职责，区财政局的预算执行情况和财政收支情况监督检查、相关经济责任审计职责等划入区审计局。

二、机构设置及人员情况

2023年上饶市广丰区审计局部门共有预算单位1个，包括上饶市广丰区审计局本级，无二级预算单位。

编制人数小计35人,其中：行政编制人数14人,全部补助事业编制人数21人,部分补助事业编制人数0人。实有人数小计31人,其中：在职人数小计31人,行政在职人数12人,全部补助事业在职人数19人,部分补助事业在职人数0人。离休人数小计0人,退休人数小计12人,遗属人数1人。

第二部分  上饶市广丰区审计局2023年部门预算表

（详见附表）

第三部分  上饶市广丰区审计局

2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

   (一)收入预算情况

2023年上饶市广丰区审计局部门收入预算总额为1437.62万元,较上年预算安排减少362.76万元;财政拨款收入724.63万元,较上年预算安排增加29.2万元;事业单位经营收入0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元；其他收入9万元，较上年预算安排增加9万元。

   (二)支出预算情况

2023年上饶市广丰区审计局部门支出预算总额为1437.62万元,较上年预算安排减少362.76万元;其中：

按支出项目类别划分：基本支出713.79万元,较上年预算安排增加164.78万元;其中：工资福利支出645.99万元,商品和服务支出66.80万元,对个人和家庭的补助1万元,资本性支出0万元；。项目支出723.83万元,较上年预算安排减少527.54万元;其中：工资福利支出10.19万元，商品和服务支出691.64万元,资本性支出22万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出1437.62万元,较上年预算安排减少362.76万元;社会保障和就业支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;卫生健康支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;住房保障支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出656.18万元,较上年预算安排增加182.68万元;商品和服务支出758.44万元,较上年预算安排减少530.32万元;对个人和家庭的补助1万元,较上年预算安排增加0.2万元;资本性支出22万元,较上年预算安排减少15.33万元。

(三)财政拨款支出情况

2023年上饶市广丰区审计局部门财政拨款支出预算总额724.63万元,较上年预算安排增加29.2万元;

按支出功能科目划分：一般公共服务支出724.63万元,社会保障和就业支出0万元,卫生健康支出0万元,住房保障支出0万元。

按支出项目类别划分：基本支出334.63万元,较上年预算安排减少0.8万元;其中：工资福利支出304.63万元,商品和服务支出29万元,对个人和家庭的补助1万元。项目支出390万元,较上年预算安排增加30万元;其中：工资福利支出5万元，商品和服务支出363万元,资本性支出22万元。

(四)政府性基金情况

2023年上饶市广丰区审计局部门，本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营情况

2023年上饶市广丰区审计局部门，本部门没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

 (六)机关运行经费等重要事项的说明

2023年部门机关运行费预算29万元，比2022年预算减少41.33万元，下降58.77%。

(七)政府采购情况

   2023年部门所属各单位政府采购总额22万元,其中: 政府采购货物预算17万元, 政府采购工程预算0万元, 政府采购服务预算5万元。

    (八)国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日, 部门共有车辆0辆,其中：一般公务用车实有数0辆。

2023年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：无。

（九）审计项目情况说明

   1）项目概述：政府投资项目决算审计费用

   2）立项依据：纳入预算

   3）实施主体：上饶市广丰区审计局

   4）实施方案：2023年度审计项目计划

   5）实施周期：一年

   6）年度预算安排：每年度360万元经费。

二、2023年“三公”经费预算情况说明

2023年上饶市广丰区审计局部门"三公"经费财政拨款安排11万元，其中：

因公出国0万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务接待11万元,比上年减1.6万元，主要原因是：落实坚持政府过紧日子。

公务用车运行0万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务用车购置0万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

第四部分   名词解释

一、收入科目

各部门结合实际进行解释。

（一）财政拨款：指财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（五）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（六）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（七）上年结转和结余：填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

对部门预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2023年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。

三、相关专业名词

（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。