关于上饶市广丰区2016年财政预算执行情况和

2017年财政预算（草案）的报告（书面）

2017年3月15日在区第十六届人民代表大会第二次会议上

上饶市广丰区财政局局长  包晓辉

各位代表：

   受区人民政府的委托，向大会书面报告上饶市广丰区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案），请予审议,并请区政协委员和其他特邀代表、列席代表提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年，面对复杂多变的财税经济形势，我区财政工作在区委、区政府的正确领导和区人大、区政协的有效监督下，认真贯彻区第十三次党代会会议精神，紧紧围绕“打造新城区、决战新工业、实现新跨越”的发展部署，坚持稳中求进的工作总基调，主动把握和适应经济发展新常态，以稳增长、促改革、调结构、惠民生为目标，继续实施积极的财政政策，深入推进财政管理体制改革，切实增强公共财政保障能力，有力促进了全区经济社会的稳步健康发展。

 --着力加强财源建设，实现财政稳定增长。2016年年初，我区实体经济部分企业出现税收减收的不利因素，区委、区政府高瞻远瞩，提前谋划，有效应对，加大了金属新材料产业扶持和房地产去库存政策的落实，重点培育电子信息业和先进机械制造业等产业，有效弥补收入短收，财政收入实现了稳步增长。一是收入总量持续增长。全区财政收入完成43.55亿元，较上年增长4.16%，总量稳居全市第一、全省第一方阵。二是可支配收入有力增长。2016年，财税各家通力协作，强化收入征管，做到应收尽收，公共预算收入完成29.79亿元；同时积极向上争取资金，全年共争取各类专项资金16亿元；通过与省级财政密切联系，全年共争取到债券资金7.85亿元。2016年财政可支配收入达到53.64亿元，增长5.3%，有力推动了全区经济社会持续健康发展。三是重点行业税收贡献大幅增长。有色金属、“互联网+”、现代服务业分别完成税收3.26亿元、1.05亿元、0.54亿元，较上年增长56.0%、72.1%、58.8%，三大重点产业累计增收 1.81亿元，占了全年收入增量的89.2%，是财政收入增收的主力军，有力夯实了地方财源基础。

--着力优化支出结构，保障民生成效显著。加大公共财政向民生领域的倾斜力度，支持城乡一体化建设，加大社会保障力度，促进基本公共服务均等化和各项社会事业协调发展。一是教学条件显著改善。全年教育支出10.39亿元，同比增长5.2%，其中：教育基础设施投入1.3亿元，义务教育均衡发展国检顺利达标，教学环境进一步得到了优化美化。二是社会保障体系显著改善。全年各项社会保障支出4.64亿元，占公共预算支出比例达9.0%，有力助推了养老金、城乡居民一体化等各项改革，社会保障体系更加完善。三是城乡生活环境显著改善。2016年共统筹安排区重点项目建设资金9个多亿元，区重点工程项目--上丰大道顺利通车、铜钹山引水入城工程顺利接通、棚户区改造顺利推进，融入大上饶的步伐进一步加快，老百姓幸福指数进一步提高。

--着力深化财税改革，财政管理水平有效提高。通过深入推进财税体制改革，完善预算管理体系，强化地方政府性债务管理，加快建立现代财政制度，财政管理水平有效提高。一是投融资项目预算评审管理水平进一步提高。对所有的财政性投融资建设项目进行预算评审，2016年年初启动预算评审工作，共审结361个项目，评审金额12.33亿元，审定金额10.81亿元，审减金额1.52亿元，审减率12.33%。二是重点建设项目资金管理水平进一步提高。研究出台了《上饶市广丰区重点项目建设资金管理暂行办法》，新启动了区重点项目建设总指挥部财务组，对重点项目资金实行归口拨付和管理，确保了区重点项目建设高质高效推进。三是债券转换和融资债务管理水平进一步提高。建立政府性债务明细台账，对所有政府性债务进行归口统计，主动争取债券资金和配合争取各项融资贷款。2016年上级下达债券资金7.85亿元基本完成置换和支付，有效降低了还本付息压力和债务风险，财政管理水平再上新台阶，财政资金的使用效益进一步提高。

--着力发挥导向作用，服务经济转型升级。发挥财政资金激励引导作用，支持产业转型升级，全面落实各项减税降费政策，创新财政资金使用和政府招商引资方式，引导金融资源更好服务实体经济发展。一是企业降负成效显著。进一步扩大对小微企业免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金、文化事业建设费、残疾人就业保障金等政府性基金的范围，营改增后2016年共减少各项涉企税费成本3.2亿元，进一步降低企业负担和优化了发展环境。二是奖励扶持力度加强。区财政设立产业发展资金，加大对工业、商贸、金属加工、互联网以及其他现代服务业政策扶持，2016年共兑付各项奖励扶持资金3.94亿元，较上年增长21.6%,在政策过渡期间有力夯实了地方经济发展基础。三是融资支持力度增强。2016年继续推进“财园信贷通”、“电商信贷通”、“惠农信贷通”、中小企业担保贷款，当年为819家企业提供贷款5.42亿元。同时区财政累计投放再生资源退税周转金8000多万元，在保证资金安全的前提下，切实帮助再生资源企业解决退税资金问题。

2016年全区财政收支预算的具体执行情况：

   （一）公共财政预算收支决算情况

1、财政收入

2016年全区财政收入决算（下同）完成435501万元，占人大常委会批准调整计划数（以下简称调整计划）的100%，比上年决算数（下同）418102万元增长4.16%。

（1）中央收入完成133751万元，占调整计划100%，比上年增长2.3%。

（2）公共财政预算收入完成297929万元，占调整计划100%，比上年增长5.2%。其中：税收收入189835万元，比上年增长1.8%；非税收入108094万元，比上年增长11.6%。

（3）省划转收入3821万元,较上年下降6.6%。

2016年公共财政预算收入完成297929万元，加中央收入返还13217万元，上级补助收入159214万元，固定结算补助16247万元，地方政府一般债券收入32258万元，国有资金本经营预算调入1242万元，调入预算稳定调节基金17884万元，上年滚存结余30193万元，全区收入总计568184万元，比上年644885万元减少 76701万元，同比下降13.5%（主要是当年地方政府债券收入下降）。

    2、财政支出

    2016年，全区公共财政支出决算535207万元，占调整计划的100%，比上年决算数613242万元减支78035万元，下降12.72%。其中：

（1）公共财政预算支出510720万元，比上年增长7.8%。主要支出项目完成情况是：

一般公共服务支出51135万元，同比增长12.8%；

公共安全支出13457万元，同比下降0.7%；

教育支出103890万元，同比增长5.2%；

科学技术支出3892万元，同比增长4.1%；

社会保障和就业支出46363万元，同比增长8%；

医疗卫生与计划生育支出52779万元，同比下降5.7%；

城乡社区事务支出101007万元，同比增长41.6%；

农林水事务支出69254万元，同比增长4.2%；

住房保障支出13756万元，同比下降28.4%；

节能环保及资源勘探电力信息等其他支出55187万元，同比下降5.2%；

（2）上解支出11634万元，同比增长13.1%；

（3）地方政府债券支出12853万元；

2016年全区公共财政决算收入568184万元，减公共财政决算支出535207万元，年终滚存结余32977万元。

（二）政府性基金收支决算情况

1、基金收入

2016年全区政府性基金收入决算完成55274万元，占调整计划的100%，比上年决算数下降70.9%。收入分项构成情况是：

国土基金收入54464万元，同比下降71.3%；

散装水泥基金收入27万元，同比增长92.9%；

新型墙体材料基金收入251万元，同比增长161.5%；

彩票公益金收入532万元，同比增长38.9%。

2、基金支出

2016年全区政府性基金支出决算69575万元，占调整计划100%，比上年决算数下降62%。主要支出项目完成情况是：

社会保障和就业基金支出436万元，同比下降43.2%；

城乡社区事务基金支出67847万元，同比下降62.6%；

资源勘探电力信息等事务基金支出67万元，同比增加76.3%；

其他基金支出1225万元，同比增加86.8%。

2016年政府性基金决算收入55274万元，加上级基金补助收入1800万元，加地方专项债务收入46266万元，加上年基金结余17190万元，本年收入合计120530万元，减本年基金决算支出69575万元，减基金上解支出318万元，减地方专项债务还本支出27233万元，年终基金滚存结余23404万元。

    （三）社会保险基金收支决算情况

2016年社会保险基金收入116960万元，其中：保险费收入54240万元，财政补贴收入55534万元，利息收入及其他各项收入7186万元。

社会保险基金支出126994万元，其中：社会保险待遇支出121625万元，其他各项支出5369万元。

2016年全区社会保险基金收支结余-10034万元，上年结余86628万元，年末滚存结余76594万元。

   （四）国有资金本经营基金收支决算情况

国有资本经营收入1242万元，主要为丰溪发电公司股份分红300万元，国资经营公司资产处置收益942万元。

国有资本经营支出1242万元，其中：财政统筹支出1242万元。

各位同志，过去一年，全区财政预算执行情况平稳，但也面临着一些困难和问题：一是财政收入大而不强，财政保障能力有待进一步提高；二是税收比重仍然偏低，收入结构仍待优化；三是保工资、保民生、保运转等刚性支出不断增大，财政收支矛盾依然突出。对此，我们将积极应对，进一步深化体制机制改革，创新工作方式方法，全力予以破解。 

二、2017年财政预算草案

2017年全区财政预算安排和财政工作的指导思想是：认真贯彻落实中央、省、市、区党代会和经济工作会议精神，以“打造新城区、决战新工业、实现新跨越”为引领，坚持稳中求进的工作总基调，主动适应和把握经济发展新常态，实施积极的财政政策，推动经济转型升级，做优做实财政收入。积极主动谋划，确保跑项争资成效。厉行勤俭节约，强化民生托底。深化财税体制改革，着力建设现代财政制度，切实提高财政管理的质量和效益，促进广丰经济持续健康发展。

按照上述总体要求，根据我区国民经济和社会发展计划，综合考虑上年预算执行，结合本年度收支预测等情况，编制2017年预算草案如下：

（一）公共财政预算安排

2017年全区财政收入计划安排457300万元，同比增收21799万元，增长5%。分级次收入计划是：

（1）中央收入155200万元；

（2）省级收入及划转14010万元；

（3）公共财政收入288090万元。

    公共财政收入288090万元主要安排情况是：

（1）税收收入191290万元，其中：增值税41625万元，改征增值税15975万元，营业税1350万元，企业所得税9920万元，个人所得税1920万元，城建税13000万元，“五小税”75000万元，车船税1500万元，耕地占用税16000万元，契税15000万元。

（2）非税收入96800万元，其中：专项收入8500万元（含教育费附加收入7000万元），行政事业性收费收入13000万元，罚没收入5200万元，国有资产有偿使用收入68100万元，其他收入2000万元。

根据这个收入盘子，地方财政收入288090万元，加返还性收入26607万元，转移性收入36658.5万元和提前下达专项指标64271.7万元，全区当年预算可用财力415627.2万元。

2017年全区公共财政预算支出415627.2万元，收支保持平衡。支出主要项目安排情况是：一般公共服务支出93419.1万元，公共安全支出17652.2万元，教育支出100406.2万元，科学技术支出3397.2万元，文化体育与传媒支出2116.2万元，社会保障和就业支出67476万元，医疗卫生支出23990.9万元，节能环保支出619.8万元，城乡社区事务支出9259万元，农林水事务支出24967.8万元，交通运输支出586.8万元，资源勘探电力信息等事务支出44657.3万元，商业服务业等事务支出1658.2万元，金融支出171万元，国土资源气象等事务支出1262.1万元，住房保障支出492.6万元，粮油储备事务支出616.8万元，国债还本付息支出6000万元，其他支出178万元，预备费支出4200万元，上解支出12500万元。

（二）政府性基金预算安排

2017年全区政府性基金收入60800万元，其中：国有土地基金收入60000万元，散装水泥专项资金30万元，新型墙体材料专项基金220万元，彩票公益金550万元。加上转移性收入、上年结余收入和调入资金，基金收入总计126004万元。

2017年全区政府性基金支出60800万元。其中：城乡社区支出60000万元，资源勘探电力信息等支出70万元，其他支出730万元。加上转移性支出和调出资金，基金支出总计126004万元。

2017年全区政府性基金预算年末滚存结余23404万元。

（三）社会保险基金预算安排

2017年社会保险基金收入155242万元，其中：保险费收入81144万元，财政补贴收入69647万元，利息收入及其他各项收入4451万元。

社会保险基金支出156236万元，其中：社会保险待遇支出150191万元，其他各项支出6045万元。

2017年全区社会保险基金预算收支结余-994万元，上年结余76594万元，年末滚存结余75600万元。       

（四）2017年国有资本经营预算安排  

国有资本经营收入1250万元，主要为上饶银行股份分红400万元，丰溪发电公司股份分红350万元，国资经营公司资产处置收益500万元。

国有资本经营支出1250万元，其中：国资经营公司资产处置成本250万元，财政统筹支出1000万元。

三、2017年财政工作重点

2017年，是巩固和发展“十三五”良好开局的关键一年，也是夯实全面建成小康社会基础承上启下的重要一年。全区财政将紧紧围绕发展升级、小康率先的总目标，实施积极财政政策，全面深化财税改革，切实加强财政管理，确保完成各项财政工作任务。

（一）实施积极财政政策，助推发展质量提升。

要按照全省经济工作总体要求，结合我区经济形势，注重把握积极财政政策的力度和节奏，既要助推经济发展量的突破，更要实现质的飞跃。一是发挥引领作用。充分发挥财政政策引领作用，紧紧抓住加快融入大上饶和财税体制改革深入推进的有利机遇，充分发挥财税政策的导向功能与乘数效应，加大对国家产业重点发展领域和区域特色发展重点行业的财政资金引导和扶持。二是履行服务职能。积极履行财政部门服务职能。坚持创新驱动，加大对电子信息、先进机械制造、石墨烯、金融资本、影视等新财源税源的培育力度，加强对接服务，持续增强增长动力。三是拓展扶持途径。有效拓展财政扶持发展途径，在发挥现有“财园信贷通”、“惠农信贷通”、“电商信贷通”的基础上，加大产业发展基金投入，引导扶持凯强电子、寸金实业、渝网科技等一批企业上市融资，扶持企业发展，放大财政资金杠杆作用，夯实地方经济发展基础。四是强化收入征管。加强部门协调配合，完善齐抓共管的征缴机制，进一步增强工作合力。及时研判经济运行和税源变化情况，加大财源监管力度，抓好重点区域、重点行业、重点企业的税收分析，完善重点纳税企业基础信息库。在认真落实减费减负政策的同时，抓实非税收入组织工作，促进非税收入有效增长。

 （二）积极抢抓政策机遇,确保跑项争资成效。

 要充分发挥资金管理部门的优势，抢抓政策机遇，确保跑项争资成效。一是跑项目要做好三个“对接”。做好政策对接，紧盯国家、省、市出台的民生政策和产业投资方向，深入研究上级政策导向，加强对大项目、好项目的对接。做好与上级部门对接，主动加强与上级财政及有关部门的联系沟通，及时了解上级项目资金分配动向，摸清项目资金动态。做好与区有关部门对接，加强与部门配合，实地考察调研、论证、遴选项目，准确把握项目申报时机和程序。同时按照国家有关政策依据和项目管理程序，对有关部门编制的项目建议书、可行性研究报告、设计方案等方面，提出合理性建议，确保项目申报一次性通过。二是招商引资要把握两个“主动”。主动与世界500强、国内500强、行业100强和央企开展项目洽谈，重点围绕我区的优势产业、特色资源，争取一批投资额度高、科技含量高、财政贡献率高的大项目、好项目。主动加强与广丰成功创业人士的联系，深入推进“广商回归”工程，进一步扩大我区企业中的广商占比，让“广丰人经济”成为广丰区域经济的强劲动力。三是财政资金争取要做到两个“确保”。确保上级各项补助资金争取到位，认真梳理上级各项补助资金政策调整、补助项目、补助标准，捕捉信息、掌握重点、主动作为，力争上级财政部门加大对我区的倾斜力度。确保债券资金争取到位，明确上级部门对存量债务置换工作要求，尽早尽快部署完成2017年债券置换工作；全面梳理新增债券资金项目，优先选择已立项、开工、在建、续建的公益性资本项目，加大对接和争取力度，切实解决2017年公益性基本建设资金需求。

（三）持之以恒改善民生，突出财政保障重点。

要妥善处理可用财力与支出需求的矛盾关系，坚持量入为出、统筹兼顾，不断调整优化支出结构，突出基本财力保障，着力落实民生政策，促进城乡各项社会事业全面均衡发展。一是持续推进农业基本现代化建设，支持农业示范园建设，推进高标准农田、河道疏通清理、农田水利设施等基础工程建设；认真做好涉农补贴和农资综合直补工作，稳步扩大政策性农业保险品种与范围，不断提高农业风险保障水平；加大扶贫资金的投入和整合，保障精准扶贫的落实到位。二是加大对就业和创业的扶持力度，统筹使用就业专项资金，重点加大对就业创业服务、电商培训、企业岗前培训、创业培训、创业孵化基地运行、创业担保贷款等方面的支持力度，落实高校毕业生“三支一扶”计划，帮助残疾人就业。三是确保教育、卫生、文化等公共事业发展资金投入，大力推进学前教育基础工程、义务教育关键工程、高中教育龙头工程和职业教育特色工程“四大工程”建设，推动文化事业迈上新台阶，做好深化医疗卫生体制改革等相关工作。四是加大对城乡管理、生态环境保护、城乡环境综合治理等资金的保障力度。五是加大社会保障资金的投入，完善社会保障体系。扩大社会保险覆盖范围，提高抚恤和社会救助标准，提升医疗保障水平，促进全区社会保障事业有序发展。

（四）稳步推进财政改革，完善财政管理体系。

要敢于正视制约财政发展的深层次障碍，以不懈的决心、勇气、毅力，凝聚改革合力，推进改革攻坚，促进在重要领域和关键环节取得决定性改革成果。一是进一步完善预算体系。认真落实新《预算法》，深化一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算四本预算编制和执行改革，建立项目库和完善专项资金管理办法，加快建立现代财政制度。二是切实提高财政资金使用效益。加大小农水、一事一议、革命老区等建设资金的整合力度，统筹兼顾地方民生工程。加强对项目资金的绩效评价，加大对区重点工程建设项目资金的监管力度，确保财政资金管理规范、使用高效。加强部门预算结余结转资金管理，严格财政专项资金管理，加强预算稳定调节基金和偿债准备金管理，切实盘活用好财政存量资金。三是推进公务消费网络监管系统运行，进一步规范公务消费行为和加强财政支出管理。四是持续加大债务精准化管控力度。建立健全债务管理体系，加强债务风险防控，完善全口径政府债务管理，最大力度降低债务资金成本和调整优化全区债务资金结构。五是加强财政队伍管理。进一步加强财政内控体系建设，做好内部风险岗位的监控，打造一支德才兼备的新型财政干部队伍。

各位领导，同志们：新的一年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大的依法监督和区政协的民主监督，开拓创新，求真务实，撸起袖子加油干，努力完成全年财政预算目标任务，开创财政工作新局面，为我区“打造新城区、决战新工业、实现新跨越”做出更大的贡献！

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